Question

ПОМОГИТЕ ПОЖАЛУЙСТА РЕШИТЬ ЗАДАЧУ ПО НАЛОГАМ!!! Организация в налоговом периоде закупилась сырья и материалов на производство мебели на 800 тысячу рублей (с учётом НДС) 1/2 закупленного сырья и материалов было использовано в производство. Произведенная продукция была реализована 590 тысячу рублей а вторая часть сырья была отгружена покупателям на сумму 650000 рублей (НДС в т.ч)

Answer 1

Итак, сумма налога реализованной продукции составляет 2 800 000*18/118=427 118,65
сумма налога, направляемая на вычет за строительно-монтажные работы: 60000*18/100=10 800
сумма налога на вычет с материалов 1 200 000*18/118=183 050,85
соответственно, сумма уплачиваемого налога равна: 427 118,65-183 050,85-10 800 =233 267,8

Answer 2

Для решения этой задачи нам нужно вычислить налог на добавленную стоимость (НДС) и налог на прибыль (НП) организации.

1. Вычисление НДС:

Сначала найдем сумму НДС для закупленного сырья и материалов. Поскольку 1/2 было использовано в производстве, то НДС на эту часть не будет учитываться в расчетах продажи.

$\text{НДС} = \text{Сумма закупки} \times \text{Ставка НДС}$

$\text{НДС} = 800000 \times 0.20 = 160000 \text{ рублей}$

2. Расчет НДС по продажам:

НДС по продажам рассчитывается как разница между выручкой от продаж и стоимостью проданных товаров (включая НДС).

$\text{НДС по продажам} = \text{Выручка от продаж} - (\text{Стоимость проданных товаров} + \text{НДС})$

$\text{НДС по продажам} = 590000 + 650000 - (400000 + 160000) = 680000 \text{ рублей}$

3. Расчет налога на прибыль:

Налог на прибыль рассчитывается как разница между выручкой и расходами на производство.

$\text{Налог на прибыль} = \text{Выручка от продаж} - \text{Стоимость проданных товаров} - \text{Расходы на закупку сырья и материалов}$

$\text{Налог на прибыль} = 590000 + 650000 - (400000 + 800000) = 400000 \text{ рублей}$

Итак, НДС составляет 160000 рублей, НДС по продажам - 680000 рублей, и налог на прибыль - 400000 рублей.